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采购与付款循环:了解内部控制了解本循环内部控制的工作包括:1. 了解被审计单位...2)费用支出申请付款时,费用支出部门需填写付款申请单,并经部门经理审批。应付账款记账员×××收到经批准的付款申请单后,与应付账款明细账记录进行核对。如核对 ...
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